Как получить налоговый вычет?

Вы можете получить налоговый вычет за покупку образовательных услуг. Его можно получить, как за учебу в вузе, так и за онлайн-курсы, которые проводят образовательные центры. Не имеет значение статус образовательного заведения (государственное, частное или иностранное).Форма обучения тоже не имеет значения, если вы хотите вернуть деньги за собственную учебу.

Вычет можно получить, если услуга была оказана в период до 3х лет. Допустим, в 2023 году вы можете вернуть налог за 2021, 2022 и 2023. В рамках одного года можно получить налоговый вычет по нескольким категориям (обучение, покупка или продажа жилья, лечение).

Условия получения налогового вычета за обучение

Сколько можно вернуть?

Суммарно за один год можно вернуть до 120 тыс.руб. за налоговый период (один год).
При условии, что было оплачено собственное обучение или при оплате обучения полнородному или неполнородному брату/сестре до достижения ими 24 лет.

*Начиная с расходов с 01.01.2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде (за минусом расходов на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение) составляет 150 000 рублей.

Если обучение было оплачено ребенку, опекаемому или подопечному по очной форме обучения до 24 лет, то максимальная сумма вычета не превышает 50 тыс. руб. на каждого ребенка за налоговый период.

*Начиная с расходов с 01.01.2024 года, максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде на обучение детей/подопечных составляет 110 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).

Какие документы необходимы?

Как можно оформить налоговый вычет?

Вариант 1.
Через личный кабинет налогоплательщика
Это самый удобный и простой способ оформить налоговый вычет.
Разберем его подробнее.

Шаг 1

В личном кабинете на главной странице нажимаем кнопку «Получить вычет»

В появившемся окне выбираем «Получить вычет при оплате образования»

Если у Вас нет ключа электронной подписи, появится окно о том, что необходимо создать ключ.
Это обязательный шаг, так как без ключа нельзя будет сделать запрос на вычет.

Выбираем вариант хранения электронной подписи. Лучше всего выбрать рекомендуемый вариант хранения электронной подписи.

Сертификат генерируется от 30 минут до 24 часов, но, как правило, это происходит намного раньше.

Как только Вы получите ключ электронной подписи возвращайтесь на первый экран и выберите «Получить вычет при оплате образования». На новой странице выберите отчетный год, а в нём год оплаты обучения — и подтвердите, что это первая декларация за этот год.

Если нужно скорректировать поданную ранее декларацию, выберите другую опцию. Также нужно ввести мобильный телефон, если инспектору ФНС понадобится что-то уточнить. Лучше всего подавать информацию на вычет в марте- апреле, так как к этому моменту автоматически сформируется информация о доходах за прошлый год.

Вносим расходы на обучение, согласно документу оплаты

После подтверждения видим предварительную сумму к возврату

Теперь нужно приложить подтверждающие документы

Ввести пароль для сертификата электронной подписи и отправить заявление

Появляется уведомление о том, что камеральная проверка будет проведена в течение 3 месяцев.

Деньги по обращению в среднем могут приходить в промежуток от одного до двух месяцев. Статус обращения можно отслеживать в разделе «Сообщения»:

Вариант 2.
Через сайт Госуслуг
В этом способе для подписания заявления обязательно потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись.

Вариант 3.
В мобильном приложении “Налоги ФЛ”
Через приложение действует облегченный вариант подачи, но нужно иметь в виду, что может потребоваться заполнение полной декларации в веб-версии личного кабинета налогоплательщика, если короткий сценарий не учитывает ситуацию пользователя.

Вариант 4.
Лично в налоговой службе по месту прописки.
В лучшем исходе событий налоговая вернет деньги в течение 4 месяцев, при условии, что все будет в порядке. Из них 3 месяца отводится на проверку и ещё один — для выплаты. Дата подачи последнего документа будет датой начала проверки. Чтобы начать отсчет необходимо в налоговом органе попросить поставить отметку о принятии документа.
В большинстве случаев проверка обходится без участия заявителя, но нужно быть готовым предоставить оригиналы документов или пояснить спорные вопросы.

Вариант 5.
Через работодателя
В этом способе не нужно заполнять декларацию, вычет будет выплачиваться путем прекращения удержания с зарплаты 13% НДФЛ до полной суммы возвращения налога. Если на конец года все-таки останутся средства, то в таком случае налоговая будет обязана выплатить оставшиеся средства на расчетный счет, но чтобы это сделали, необходимо обратиться в отделение налоговой службы.
Что необходимо сделать:

• Подготовить копии документов, подтверждающих право на социальный вычет.
• Обратиться в налоговую за получением уведомления о праве на вычет — с заявлением и приложенными копиями документов и через 30 дней получить это уведомление.
• Передать уведомление в бухгалтерию на работе.

После вы начнете получать ежемесячную прибавку к зарплате.

Важно!

1. Удобнее всего подать заявление на налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика.
2. Лучше всего подавать документы самостоятельно без посредников, это просто и выгодно.
3. Лучше всего хранить оригиналы документов под рукой, есть шанс, что они могут понадобиться.
4. Налоговый вычет могут получить люди, которые платят 13% НДФЛ, если хотите получить вычет, то обучение необходимо оформлять на человека, который работает официально (этот способ действует, если оплата на обучение была за ребенка или опекаемого).
5. Налоговую декларацию на вычет можно подать в течение 3 лет после оплаты обучения.
6. Сохраняйте все документы из учебного учреждения: чеки, договоры, платежные поручения.